Фотоконкурс "Просто космос!"Голосуем!
• 

Налоговый вычет по - новому. Как получить 650 000 рублей?

Здравствуйте дорогие читатели!

Сегодня поговорим о налоговом вычете который можно получить, решая жилищный вопрос. Многие про него слышали, многие пользовались, а многие еще только планируют.


Мы будем руководствоваться Федеральным законом от 23 июля 2013 г..

Налоговый вычет


С 1 января 2014 года начали применяться новые правила получения налогового вычета.
Важно: новые нормы действуют только для имущества, приобретенного после 1 января 2014 года
Обратите внимание, что законом не установлены ограничения срока получения налогового вычета. Вы можете воспользоваться им, подав документы в налоговую инспекцию и через несколько лет после приобретения квартиры. При этом нужно руководствоваться законом, который действовал на момент приобретения квартиры.
Пример: Квартира приобретена в 2013 году, заявление на налоговый вычет подано в 2015 году. В данном случае силу будет иметь закон, действовавший в 2013 году.
Налоговый вычет. Размер вычета

Налогоплательщик имеет право вернуть 13 % от суммы расходов на решение жилищного вопроса (покупка квартиры, земельного участка, и т.д.)
Сумма налогового вычета определяется из суммы расходов, которые определены и ограничены следующим образом:
  • В сумме фактически произведенных расходов на приобретение недвижимости (подп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ), но не более 2 млн руб. (подп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ);
  • В сумме фактически произведенных расходов на погашение процентов по ипотеке (подп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ), но не более 3 млн руб. (п. 4 ст. 220 НК РФ).


Пример 1: Купили квартиру, стоимостью 1 500 000 рублей, мы можем возвратить 195 000 рублей. Эта цифра получается следующим образом: 1 500 000 * 13 % = 195 000.
Пример 2: Купили квартиру, стоимостью 3 000 000 рублей, мы можем возвратить 260 000 рублей. Эта цифра получается следующим образом: 2 000 000 * 13 % = 195 000, т.к 3 000 000 больше чем 2 000 000.
Налоговый вычет. На что распространяется?

Расходы на приобретение недвижимости понимается:

  • на приобретение жилого дома, квартиры, комнаты, или доли (долей) в них в готовом доме, либо прав на квартиру, комнату или доли (долей) в них в строящемся доме;
  • на приобретение строительных и отделочных материалов;
  • на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ;
  • на работы по строительству (достройке жилого дома или доли (долей) в нем, не оконченного строительством) и отделке;
  • на подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо- и газоснабжения и канализации.

Важно: Расходы на отделку, достройку и подключение к сетям можно принять для применения налогового вычета только в том случае, если в договоре купли/продажи квартиры или жилого дома было указано, что строительство приобретаемого дома не завершено, а квартира продается без отделки (подп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ).
Расходы на погашение процентов по ипотеке
.
В случае, если недвижимость приобреталась с помощью кредитных средств - в договоре указано целевое назначение, вы также можете получить налоговый вычет на эти расходы.


Данная тема обширна, мы ее продолжим в следующей статье. Хочется детально остановиться на следующих вопросах: получение налогового вычета при покупке недвижимости с помощью материнского капитала, важные изменения, касающиеся получения вычета пенсионерами, можно ли обратиться за налоговым вычетом повторно. Подписывайтесь и оставляйте комментарии с вопросами.


Благодарю за интерес к статье.
С уважением, Вера Викторова.

+30 спасибо спасибо!  10 августа 2015 г. 19:54 добавить в избранное 19 La_chatte комментарии 55
Поделиться:
• Комментарии
bonitey, 11 августа 2015 г. в 12:54 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Подскажите ответ на такой вопрос. В 2007 г. покупали одновременно 2 квартиры - мне и сестренке, стоимость каждой меньше 1,3млн. Оформляли обе квартиры на меня (брали в ЖСК, что б 2 раза не платить членский взнос). На свою квартиру я подала документы на возврат в ИФНС, а могу ли подать еще и за вторую квартиру, что б "добить" сумму до максимальных 2 млн?
bonitey, 11 августа 2015 г. в 12:54 Хороший комментарий -1 Плохой комментарий
поправка, стоимость каждой 1,3 млн.
Gosimo, 11 августа 2015 г. в 16:31 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
на один объект..к сожалению

Ромашка, 12 августа 2015 г. в 0:02 Хороший комментарий +1 Плохой комментарий
Вроде можно теперь сумму до брать с другого объекта. Это вроде нововведение. ..
Inna11, 12 августа 2015 г. в 9:48 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Пп.1 п.3. Ст 220 НК, там указано что с нескольких объектов теперь можно возместить налог
Лимпусик, 12 августа 2015 г. в 10:02 Хороший комментарий +1 Плохой комментарий
Это на квартиры купленные начиная с 2014 года.
Ромашка, 12 августа 2015 г. в 15:21 Хороший комментарий +1 Плохой комментарий
Те получается если Вы сейчас купите ещё одну квартиру, то с неё можете вернуть недостающий налог
Живчик, 12 августа 2015 г. в 16:36 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Если вы купили квартиру в 2014-2015 году и начали получать вычет с 2014-15 года, но стоимость квартиры меньше 2 млн, то при покупке след квартиры можно добрать недостающую сумму.
У меня Амирчик, 11 августа 2015 г. в 13:37 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
а если уже однажды воспользовался то еще раз можно?
Ромашка, 12 августа 2015 г. в 0:01 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Нельзя.
мамакаринамама, 12 августа 2015 г. в 15:10 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
а можно ли как-то получить налоговый вычет если официально не трудоустроена?
Ромашка, 12 августа 2015 г. в 15:20 Хороший комментарий +1 Плохой комментарий
Налоговый вычет получают с официально уплаченного Вами НДФЛ... Если вы налоги платите, тогда получите...
gem4ugina, 12 августа 2015 г. в 17:15 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Если с мужем пополам собственниками являемся, то каждый со своей только части можно же получить возмещение и правило совместной собственности здесь не работает?
La_chatte, 14 августа 2015 г. в 15:32 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Если совместная собственность, то можете выбрать наиболее удобный вариант. Можете по 50% каждый, либо в любой другой пропорции. Кто -то один может полностью выбрать лимит, а второй воспользуется в следующий раз.
gem4ugina, 14 августа 2015 г. в 16:03 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий

спасибо, еще можно уточнить - у нас приобретена была еще в 2011, на вычет не подавали, но там по стоимости меньше 2 млн. если, допустим, я на себя оформлю налоговый вычет на всю стоимость, то смогу потом за счет другой собственности добрать до лимита 2 млн?
La_chatte, 12 августа 2015 г. в 17:17 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Ромашка, Лимпусик, Живчик, Gosimo спасибо за ответы!
Немного обобщу общий мозговой штурм.
1. bonitey, в вашем случае действует федеральный закон, с поправками по состоянию на 2007 год : т.е. человек может подать заявление на налоговый вычет только по одной квартире и один раз в жизни.

2. Налогоплательщик, который до 2014 года не получал имущественный вычет может использовать возможность "собрать" 2 млн. с нескольких квартир.
Пример: 2014 году куплена квартира, стоимостью 1 млн. руб., подано заявление на налоговый вычет. В 2015 году куплена квартира, стоимостью 2 млн. руб. Можно подать заявление на получение налогового вычета и по второй квартире.
3. Если налогоплательщик до 2014 года подавал заявление на налоговый вычет, второй раз обратиться за налоговым вычетом он не может. Пример: в 2007 году была куплена квартира, стоимостью 1,3 млн., получен налоговый вычет. В 2014 году куплена еще одна квартира, получить второй налоговый вычет не получится, так как налогоплательщик воспользовался своим правом по условиям федерального закона, действовавшего в 2007 году. Возможность "добрать" появилась только в 2014 году. Сама на этом обломалась:)
4. Налоговый вычет - это возврат уплаченных/уплачиваемых налогов. При неофициальном трудоустройстве работодатель налогов за вас не платит. Сколько налогов платит работодатель можно увидеть запросив у него справку о зарплате по форме 2НДФЛ.

Вопросы, касательно повторного обращения за вычетом я постараюсь максимально подробно рассказать в следующей статье.
Ответить на комментарий
Medelik, 12 августа 2015 г. в 21:25 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Подскажите плз. Жена, допустим, "купила" дом или квартиру. Зарплата у нее маленькая. Она может оформить, чтоб муж этот вычет получал? (Так мама мужа вычет со своего лечения на него оформила в этом году.) При этом муж уже получил вычет с квартиры. Спасибо.
La_chatte, 14 августа 2015 г. в 15:16 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Если муж уже получал вычет с квартиры в максимальном объеме ( 2 млн.), то получить второй раз он уже не сможет.
Если не планируется оформлять, рассмотрите вариант работающего пенсионера (родители), по новому закону они имеют право на перенос вычета на три года. Об этом в следующей статье.
gem4ugina, 14 августа 2015 г. в 16:07 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
что значит право на перенос вычета на три года? если вычет с 2 млн, то там в любом случае же за 1 год не получится всю сумму получить, даже с приличной зарплатой
elvirochka1903, 15 августа 2015 г. в 13:09 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Вот например, у меня мама купила квартиру в декабре 2014 года. Имеет пенсионное удостоверение, но продолжает работать. По закону она имеет возможность подать декларацию на возврат 13% не только за 2014 год, но и за 2013, 2011, 2010. Что она и сделала. Сразу много получается.
gem4ugina, 16 августа 2015 г. в 12:15 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Все поняла, но это возможно только на свою собственность, я на свою маму не смогу оформить налоговый вычет, так ведь?
elvirochka1903, 16 августа 2015 г. в 13:04 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Да, это возможно, только если покупку оформлять на маму, она должна быть собственником.
ealy, 14 августа 2015 г. в 11:44 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
До 2014г. была куплена квартира и получен вычет с 1млн. рублей. Я вроде слышала, что если купить квартиру сейчас, можно получить вычет с еще 1млн. Разве не так?
La_chatte, 14 августа 2015 г. в 15:23 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
К сожалению, эти новые нормы законодательства могут быть применены только к тем, кто впервые обратился за имущественным вычетом по новым условиям закона. Т. е. второй раз можно получить вычет, только если при обращении за первым вычетом этот закон уже имел силу. Сама расстроилась, у меня такая же ситуация была.
глафира, 14 августа 2015 г. в 14:34 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
А если квартира еще строится? Когда можно обратиться в налоговую? и где можно узнавать если не дай бог это будет долгострой о ходе строительства?
La_chatte, 14 августа 2015 г. в 15:29 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Согласно консультации, полученной в башкирской налоговой, заявление на получение вычета можно будет подать после подписания акта приема - передачи квартиры. Т. е на этапе строительства сидим и ждем когда наш дом достроят.
По долгостроям вопрос отдельный. В вашем договоре участия в долевом строительстве, скорее всего, прописано, что Застройщик обязан предоставлять полную информацию о ходе строительства по вашему запросу. Самый верный способ - периодически самим заезжать смотреть, работают ли рабочие. В интернете по вашему дому уже думаю есть пара -тройка форумов и групп, в которых обсуждают ход строительства.
Rimmashka, 15 августа 2015 г. в 10:35 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Здравствуйте,скажите,пожалуйста, а если у нас проценты по ипотеке 2млн и мы получим вычет 13% с этой суммы,можно ли будет добрать проценты еще с 1млн при покупке следующей квартиры ?
La_chatte, 21 августа 2015 г. в 11:31 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
А по стоимости квартиры Вы полностью 2 млн. выбираете?
Rimmashka, 21 августа 2015 г. в 17:35 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Да,по стоимости квартиры 2млн выберем полностью.Стоимость 2 300 000,ипотеку взяли на 2млн,отдаем банку вместе с процентами около 4млн.,т.е.проценты составляют около 2млн,а при последующей покупке другой квартиры добрать до трех млн закон позволяет? Спасибо.
La_chatte, 25 августа 2015 г. в 20:26 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Вычетом на проценты можно пользоваться только при наличии остатка по вычету на объект. Если квартира в совместной или долевой собственности, разбейте вычет. Каждый собственник имеет право на вычет 2 + 3.
СофиФ, 16 августа 2015 г. в 8:25 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
добрый день! мама пенсионерка, оформила купленую квартиру на себя. Имеет ли она право обратиться за налоговым вычетом?
ellenew, 19 августа 2015 г. в 16:50 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Если мама-пенсионерка где-то работает официально и работодатель уплачивает с ее зп НДФЛ,то можно. Если человек не уплачивал налог в тот год,когда была приобретена недвижимость,с чего ему возвращать? Ну а если работала,то пожалуйста-берите в бухгалтерию справку 2ндфл,заполняйте декларацию и в налоговую.То же относится и ситуации ниже,про кв.,если она оформлена на ребенка. Втиснулась,не обижайтесь,автор.
La_chatte, 21 августа 2015 г. в 11:07 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
ellenew, спасибо, я только вам благодарна!
Добавлю только что по пенсионерам появилась очень интересная дополнительная возможность переноса расчета вычета на 3 года. Т.е. в расчет берется уплаченный НДФЛ не за 1 год, а за 3 года. Для тех, кто на пенсию вышел в течении трех лет очень актуально. Достаточно объемный вопрос, об этом подробнее расскажу в следующей статье.
Alenashtr, 17 августа 2015 г. в 11:40 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Здравствуйте, можно ли получить вычет с покупки комнаты, комната покупалась несовершеннолетнему ребенку в августе 2014?
La_chatte, 21 августа 2015 г. в 11:02 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Вы пользовались своим правом на налоговый вычет? При покупке недвижимости несовершеннолетнему можно использовать право на свой вычет, при этом вы используете "свое право", а не ребенка, т.к налоги возвращаете свои.
elenita, 17 августа 2015 г. в 23:32 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Здравствуйте, мы оформили ипотеку в 2012 г используя мат капитал, в 2015 г дом сдался. Стоимость квартиры 2600 без процентов. Какую сумму мы получим с 2млн или можем подать заявление на возврат процентов, т.е. добрать до 3 млн?
La_chatte, 21 августа 2015 г. в 11:13 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Если ранее Вы не подавали заявление на налоговый вычет сроком получения квартиры является дата подписания акта приема - передачи. Вы попадаете под новые поправки в ФЗ. Таким образом, вы имеете право на налоговый вычет за приобретение квартиры в размере 2 млн., плюс на налоговый вычет за уплаченные проценты в размере до 3 млн.
Однако для более точно информации, с учетом ньюансов по началу срока уплаты процентов рекомендую обратиться в ваш местный ФНС. Там есть возможность получения консультации по каждому конкретному случаю, электронная очередь, вроде все быстро.
ellenew, 19 августа 2015 г. в 16:57 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Вопрос по процентам.Если по квартире,купленной в 2012году подать на возврат налога с процентов, но по процентам возврат маленький был,продали ее. То сохраняется ли право на такой же возврат с процентов по квартире купленной в 2015 году? То есть,можно ли нам добрать возврат процентов с нов.купленной кв. Или здесь такой же принцип,что и с имущественным вычетом.
La_chatte, 21 августа 2015 г. в 11:14 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Вы использовали право получения имущественного вычета в 2012 году?
ellenew, 21 августа 2015 г. в 11:25 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Да,использовали на имущественный вычет все собрали,теперь очередь за процентами. А с процентами та же канитель,они связаны? Или есть отдельные акты.
La_chatte, 25 августа 2015 г. в 20:15 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Если вы подавали документы в 2012 году, значит уже воспользовались своим правом. Новые нормы действуют только для первично обратившихся в налоговую, по объектам, приобретенным в 2014-2015 гг.
ellenew, 27 августа 2015 г. в 12:00 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
На возврат по ипотечным процентам еще не подавали. Только на имущественный вычет недавно добрали.
Happy Mum, 20 августа 2015 г. в 11:11 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. Первая квартира была приобретена в 2013 году. В 2014 муж получил налоговый вычет со своей доли 130 Тыс. Рублей. В 2015 приобретена еще одна квартира. Может ли он на след год добрать налоговый вычет? И до скольки? Может ли также получить часть налогового вычета за меня( совместная собственность )?
La_chatte, 21 августа 2015 г. в 11:20 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Ваш супруг уже воспользовался своим правом на вычет, по квартире приобретенной в 2013 году. Значит использовать новые поправки и "добирать" не получится.
Вы можете полностью использовать стоимость всей квартиры, приобретенной в 2015 году "на себя".
полянка, 20 августа 2015 г. в 20:11 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Здравствуйте! В 2005 была куплена квартира, в 2011 продана. Имущественный вычет получили но не всю сумму. Можно ли сейчас дополнить вычет и какие додокументы нужны в налоговую
La_chatte, 21 августа 2015 г. в 11:30 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Если Вы не полностью получили вычет с той квартиры, можете обратиться в ФНС за получением. Список документов как в стандартном случае. Однако, для более точной информации, с учетом нюансов по документам рекомендую обратиться в ваш местный ФНС. Там есть возможность получения консультации по каждому конкретному случаю, электронная очередь, вроде все быстро.
neana, 22 августа 2015 г. в 20:47 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
на жилой дом есть налоговый вычет, а на земельный участок, на котором дом стоит будет вычет?
Дом снесем и построим новый, на строй материалы можно налоговый вычет получить?
La_chatte, 25 августа 2015 г. в 20:07 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий

Расходы на приобретение земельного участка могут быть включены в расчет, но только комплексе с расходами по жилому дому. Т.е документы на вычет можно подать только с документами на дом.
Расходы на строительство могут быть также учтены. Однако перед началом строительства рекомендую обратиться в районную ФНС за подробными разъяснениями, чтобы было однозначное понимание какие договора можно заключать с подрядчикам и какие материалы могут быть отнесены в расходы.
julyette2012, 24 августа 2015 г. в 15:43 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Здравствуйте. у меня такой вопрос, может ли ип получить налоговый вычет? ведь налоги он платит.
La_chatte, 25 августа 2015 г. в 19:57 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Если упростить, то право на имущественный налоговый вычет есть только у того, кто платит налоги по ставке 13 %. ИП не попадает под эту категорию, только если есть иные источники дохода, облагаемые по ставке 13%
Омега35, 24 августа 2015 г. в 22:18 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Здравствуйте! Хотелось бы узнать: построен жилой дом на участке под ИЖС, свидетельство о регистрации права собственности получено в 2013 году. документы на вычет не подавались. НДФЛ за 2013 год меньше 260 тыс.руб. Если я подам документы на налоговый вычет сейчас, возврат налога будет только за 2013 год или он будет суммироваться с другими годами? Включаются ли в расходы расходы на приобретение земельного участка под ИЖС? Заранее благодарю.
La_chatte, 25 августа 2015 г. в 20:12 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
1.Вы подаете декларацию за предыдущий год, т.е за 2014 г. Если сумма уплаченных налогов будет меньше необходимой, вы можете подать декларацию в 2016 году для возврата налогов, уплаченных в 2015 г. (либо передать уведомление из НС своему работодателю, чтобы он в этом году их просто не удерживал).
2. Расходы на приобретение земельного участка могут быть учтены.
AlinaYa, 3 сентября 2015 г. в 0:40 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, может муж обратиться за налоговым вычетом на дом, если дом оформлен на жену? Можно ли написать заявление о распределении вычета в пропорции 0 - жена, 100- муж (чтобы в будущем жена тоже могла обратиться за вычетом)?
Венеритка, 27 ноября 2015 г. в 22:56 Хороший комментарий +1 Плохой комментарий
Добрый лень! Покупаем квартиру 4 млн руб, в ипотеку берем 1,5. Я не работаю, муж оформлен в декрет. Как выгоднее нам подать в таком случае и стоит ли?
YazgulN, 1 декабря 2015 г. в 17:29 Хороший комментарий 0 Плохой комментарий
Статья какая то непонятная, возврат налога на уплаченные % по ипотеке не более 3-х млн.,почему получается 390тыс.
Эта за какую сумму должна быть квартира,чтобы % составили3 млн. Возврат налога же идет от суммы % по ипотеке
• Что еще почитать?

Логотип, Уфамама, Ufamama, Ufamama.ru - зарегистрированные товарный знак и фирменная символика, являются собственностью их владельцев.
Положение о защите персональных данных. Правообладателям
По вопросам размещения рекламы обращайтесь по адресу reklama@ufamama.ru и телефонам: +7 (347) 216-50-74, +7 963 898 4817 или на страницу для рекламодателей, быстрое решение остальных вопросов в обратной связи сайта